Minijob, Midijob и полный контракт: определения, лимиты дохода и ключевые отличия
Minijob — это занятость с ограниченным доходом: до 538 € в месяц в 2024 году и до 558 € в 2025 году. Обычно это около 8–10 часов в неделю при почасовой оплате по минималке, гибкий график и упрощённые отчисления.
Midijob — “переходная зона” между мини- и полной занятостью. Диапазон брутто-дохода: примерно 538–2 000 € в месяц в 2024 году (558–2 000 € в 2025). Сотрудник платит пониженную долю взносов, но получает полный соцпакет.
Полный контракт — доход выше верхней границы Midijob. Полные взносы и налоги, максимальные права: оплачиваемый отпуск, больничные, защита от увольнения, кредиты стажа и т. п.
Ключевые отличия: – Лимиты дохода: фиксированный для Minijob, диапазон для Midijob, без лимита для полного. – Отчисления: минимальные у Minijob, пониженные у Midijob, стандартные у полного. – Гибкость и права: у Minijob — максимум гибкости, у полного — максимум гарантий.
Как быстро понять свой формат: 1) Оцените планируемый брутто-доход по часам и ставке. 2) Сверьте его с лимитами на текущий год. 3) Учитывайте статус (студент, стажёр, семейный), чтобы не потерять льготы. 4) Проверьте правила совмещения, если планируете несколько подработок.
Налоги и соцвзносы: как считаются платежи по каждому формату занятости
Minijob: – Налоги: обычно работодатель платит паушальный налог ~2% от брутто; у сотрудника удержаний по подоходному налогу нет. – Соцвзносы: работодатель перечисляет взносы за сотрудника (около 13% в медстрах и 15% в пенсию). Сотрудник по умолчанию доплачивает ~3,6% в пенсию для полного зачёта стажа, но может подать заявление на освобождение.
Midijob: – Налоги: удерживаются по вашим электронным данным ELStAM и налоговому классу; при небольших доходах часто близки к нулю. – Соцвзносы: работодатель платит взносы по стандартным ставкам, а доля сотрудника рассчитывается по льготной формуле и растёт по мере увеличения зарплаты. Покрытие — как у полной занятости.
Полный контракт: – Налоги: удерживаются по налоговому классу, возможны церковный налог и солидарный сбор (обычно незначителен на низких доходах). – Соцвзносы: стандартно делятся примерно пополам между сотрудником и работодателем (пенсионное, медицинское с допвзносом кассы, на уход, по безработице). Страховка от несчастных случаев — за счёт работодателя.
Как считать выплаты по шагам: 1) Определите месячный брутто и формат (mini/midi/полный). 2) Примените соответствующие правила по соцвзносам (льготы для midi, паушаль для mini). 3) Рассчитайте подоходный налог по ELStAM и налоговому классу. 4) Учтите допвзнос вашей Krankenkasse и особенности (дети — для взноса на уход). 5) Получите нетто и проверьте сумму в платёжке (Entgeltabrechnung).
Страхование: медицинская, пенсионная, безработица и несчастные случаи — кто и сколько платит
Популярный запрос в поиске — работа германия: как устроены взносы и кто их оплачивает. В Германии действует обязательное соцстрахование: медицинское (KV), пенсионное (RV), по безработице (AV), на уход (PV) и от несчастных случаев (UV).
Minijob: – Медицинское/безработица: сотрудник не платит, работодатель перечисляет паушально в Minijob-Zentrale (≈13% в медстрах при GKV). – Пенсия: работодатель — ≈15%; сотрудник — 3,6% (можно подать заявление на освобождение). – Несчастные случаи (UV) и прочие взносы U1/U2: полностью за счёт работодателя.
Midijob: – Покрытие — полное, как при полной ставке. Работодатель платит свою стандартную долю. – Доля сотрудника рассчитывается по льготной формуле и ниже стандартной; по мере роста брутто она плавно приближается к обычной. – На практике суммарные удержания сотрудника по соцвзносам часто на 2–5 п. п. ниже, чем при полном контракте на том же брутто.
Полный контракт: – Пенсия: 18,6% итого (9,3% сотрудник / 9,3% работодатель). – Медстрах: 14,6% + средний допвзнос кассы ≈1,6% — делятся поровну (около 7,3% + половина допвзноса с каждой стороны). – Уход (PV): 3,4% итого (≈1,7% сотрудник/работодатель); бездетные платят доплату ≈0,6 п. п. – Безработица: 2,6% итого (≈1,3%/1,3%). Несчастные случаи — 100% работодатель.
Как проверить свои суммы: 1) Узнайте допвзнос вашей Krankenkasse и семейный статус (влияет на PV). 2) Сверьте формат занятости (mini/midi/полный) и право на отказ от пенсионных взносов в Minijob. 3) В платёжке ищите строки KV, PV, RV, AV, UV и сравните с расчётом. 4) При необходимости запросите у HR расшифровку удержаний или консультацию по работа в германии.
Реальные цифры на руки: типовые расчёты дохода для новичков при разных ставках и часах
Minijob (минималка 12,41 €/ч, ~10 ч/нед., 4,33 недели): – Брутто: 12,41 × 10 × 4,33 ≈ 538 €. – Нетто: при уплате 3,6% в пенсию — ≈ 519 €; при отказе — ≈ 538 €. Налогов у сотрудника нет.
Midijob (пример 100 ч/мес. по 12,41 €): – Брутто: ≈ 1 241 €. У сотрудника льготные взносы, подоходный налог часто нулевой. – Нетто: ориентир ≈ 1 120–1 160 € в классе 1, без церкви, при среднем допвзносе кассы.
Midijob ближе к верхней границе (пример 1 500 € брутто): – Взносы сотрудника по льготной формуле + небольшой налог. – Нетто: ≈ 1 290–1 320 €; покрытие соцстраха — полное.
Полный контракт (40 ч/нед., 12,41 €/ч, ~173 ч/мес.): – Брутто: ≈ 2 146 €. Стандартные взносы и налог по классу 1. – Нетто: обычно ≈ 1 530–1 580 € (без церкви, средний допвзнос кассы).
Быстрый способ прикинуть нетто: 1) Считайте брутто: ставка × часы в месяц. 2) Определите формат: mini/midi/полный (это влияет на долю взносов и налог). 3) Примените ориентиры: Minijob — почти всё на руки; Midijob — нетто ≈ 90–94% брутто; полный — нетто ≈ 70–75% брутто при низких зарплатах.
Подсказка для старта: – При 13 €/ч и 160 ч/мес.: брутто 2 080 €, нетто в классе 1 обычно ≈ 1 480–1 520 €. – У студентов и семейных значения могут отличаться из-за налогового класса и статуса в медстрахе.
Как выбрать формат занятости: сценарии для студентов, начинающих, семейных и смены статуса
Правильный формат зависит от часов, брутто-ставки, статуса и планов на год. Запрос “работа германия” часто означает старт с частичной занятостью, а затем плавный выход на полный контракт — это снижает риски и даёт время адаптироваться.
Студенты
- Во время семестра безопасно до 20 ч/нед.: Minijob даёт гибкость и почти всё на руки. Проверьте лимит дохода по году и право на семейную медстраховку.
- На каникулах можно брать больше часов: короткий Midijob даёт полный соцпакет и всё ещё мягкие удержания. Важно не “размазать” превышение по месяцу, чтобы не потерять льготы.
Начинающие и стажёры
- Если планируете ~80–130 ч/мес. на минималке — Midijob оптимален: полное страхование и сниженная доля взносов сотрудника, нетто обычно 90–94% брутто.
- Стабильные 160+ ч/мес. — переходите на полный контракт: выше защита прав, отпуск, больничные, стаж. Бюджетируйте нетто 70–75% от брутто при низких ставках.
Семейные
- Основной кормилец: полный контракт + выбор выгодного налогового класса (III/V или IV/IV с фактором). Это повышает нетто семьи и кредит стажа.
- Второй доход в семье: Minijob удобен для гибкости и сохранения семейной медстраховки. Если берёте Midijob, оцените стоимость собственной Krankenkasse и общий семейный нетто-доход.
Смена статуса (mini → midi → полный)
- При росте часов заранее пересчитайте брутто: переход за предел Minijob — это новые взносы и возможная смена медстраховки.
- Оформляйте дополнительное соглашение к договору, обновляйте ELStAM и уведомляйте Krankenkasse. Так вы избежите доначислений и потери стажа.
Итог: для быстрого и безопасного старта в работа в германии чаще всего подходит Midijob, а при стабильной загрузке выгоднее перейти на полный контракт.
Пошагово: оформление договора, регистрация налогов/страховок и контроль выплат
1) Оффер и договор (Arbeitsvertrag) – Проверьте часы, ставку, Probezeit, Urlaubstage, Zuschläge и график. Убедитесь, что указан формат: Minijob/Midijob/полный.
2) Налоги (ELStAM) – Передайте работодателю Steuer-ID и статус (налоговый класс, церковный налог). В Minijob обычно применяется паушальный налог работодателя; уточните это до подписания.
3) Медстраховка (Krankenkasse) – Полная/миди-занятость: выберите кассу и предоставьте Mitgliedsbescheinigung. При Minijob проверьте право на семейную страховку или иные основания покрытия.
4) Пенсия в Minijob – По умолчанию удерживают 3,6% в RV. Хотите отказ — подайте заявление на Befreiung в первые недели, понимая, что это снижает пенсионные права.
5) Регистрация работодателем – Minijob: работодатель подаёт данные в Minijob-Zentrale. Полный/миди: стандартная регистрация в соцфондах, присваивается SV-Nummer (если её нет).
6) Допдокументы – Anmeldung по месту жительства, IBAN, разрешение на работу (при необходимости), справки для Kinderkrankengeld/Elterngeld — по ситуации.
7) Первая платёжка (Entgeltabrechnung) – Сверьте строки KV, PV, RV, AV, UV, налог и нетто. Для Midijob проверьте, что применена льготная формула, а не полные взносы.
8) Контроль лимитов и часов – Minijob: следите за месячным/годовым лимитом. Midijob: при росте брутто меняется доля взносов — пересмотрите бюджет. Полный: проверяйте доплаты за ночи/праздники/сверхурочные.
9) Корректировки и вопросы – Ошибки в расчётах решайте через HR/бухгалтерию письменно с расчётом. Храните договор, таблицы часов и все платёжки.
10) Где получить помощь – Можно запросить разбор условий и проверку документов: https://wilscompany.com/eurowork/germaniya/
